[보험비교칼럼] 저축보험,연금보험. 세제적격보험과 세제비적격보험 (저축성 모든보험)

[변액보험, 연금보험, 저축보험] 세제적격 vs 세제비적격 이란?     ★★★★★

 

		1. 세제적격이란?
		소득공제가 가능한 상품은 모두 세제적격 상품입니다. 대표적으로 세제적격 연금보험(연금저축) 또는 세제적격 연금펀드 등이 있습니다. 연간 300만원 한도의 보험료는 소득공제를 해준다고 하는 것이 장점이며, 직장인에게는 유리한 저축보험 또는 연금보험의 가입조건입니다. 단, 대신 약정기간 이내에 해약을 하게 된다면 소득공제를 받은 만큼 돌려 줘야하는 제도 이므로 가입시에는 약정기간유지를 고려해야 합니다. 주로 상품의 형태는 연동금리의 형태를 띄고 있습니다. ※ 소득공제 한도는 300만원이며, 가입금액의 100% 입니다.

1. 세제 비적격이란?

소득공제에 적용되지 않는 금융상품으로, 대신 비과세의 혜택이 있습니다. 비과세라는 것을 안내하자면, (비과세란: 보험사에 저축하여, 장기간 유지하면 복리이자의 특성으로 인하여 높은 이율이 발생되는데, 여기서 발생된 이자의 세금을 내지 않는다는 것입니다.) 대표적인 상품으로는 저축보험, 연금보험, 변액보험, 변액연금보험 등이 있습니다. 또한 주로 투자를 통해서 수익을 나눠주는 금융상품들은 모두 세제 비적격상품들입니다. 즉, 소득공제의 혜택을 고려하는지, 이자소득세의 면제를 고려하는지에 따라 보험상품을 고려합니다. ※ 2009년 12월 이전에는 소득공제와 비과세 혜택이 가능한 장기마련주택저축보험이 있었으나, 2010년 이후로는 모든 보험 판매 종료됨.

세제적격 보험의 혜택 - 과세표준 절세효과 [연금보험, 연금저축보험]

연간소득별 절세효과 과세표준별 절세효과 (연간 400만원 한도) 연간소득 절세효과 과세표준 납부세액기준 세율 최대 절세예상액 11,500 만원 1,155,000원 8,800 만원 초과 18,326 천원 초과 38.5% 1,540,000원 9,000 만원 825,000원 4,600 만원 초과 8,800 만원 이하 6,776 천원 초과 18,326천원 이하 26.4% 1,056,000원 6,000 만원 528,000원 1,200 만원 초과 4,600 만원 이하 792천원 초과 6,776천원 이하 16.5% 660,000원 3,000 만원 137,000원 1,200 만원 이하 792천원 이하 6.6% 264,000원 2,000 만원 81,000원

세제 비적격 보험의 혜택 - 비과세 변동현황 및 이자소득세율 [저축보험,연금보험,변액보험]

우리나라 연도별 비과세 변동현황 나라별 이자소득세율 1994년 9월~ 3년 이상 유지시 네델란드 60.0% 1996년 5월~ 5년 이상 유지시 독일 53.8% 2001년 1월~ 7년 이상 유지시 스위스 50.9%   호주 48.5% 미국 40.0% 일본 37.0% 한국 15.4%(주민세포함) 세금우대 9.5%, 저율과세적용 4% - 세금우대 저축: 현재 만20세 성인인 되면 전금융 통합해서 1천만원 까지 세금 우대 상품에 가입 가능. - 저율과세 저축 : 조합 예탁금 (농·수·축·인삼협 단위조합/산림조합/신협/새마을금고 외)

보험은 비교시점 따라 내용이 다릅니다. (약관 및 상품설명서를 확인하시기 바랍니다.) 보험비교 자료로 판단하시되, 보험가입시점에 상담후 발행되는 가입설계서, 상품설명서를 기준으로 다시 확인하시기 바랍니다.

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- 출처 : 직접작성

- 정보 : [올보험] http://bohummap.tistory.com